（二○二零年十二月二十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，武陟县审计局派出审计组，自2020年8月12日至2020年11月13日对武陟县交通运输局（以下简称县交通局）2018至2019年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并对下属农村公路管理所、道路运输管理局、交通运输局执法所、地方海事处进行了必要的延伸。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）单位概况

县交通局属行政单位，主要承担涉及全县综合运输体系的规划协调工作，会同有关部门组织编制综合运输体系规划，指导全县交通运输的规划和管理。有6个内设机构：办公室、人事财务股、运输管理股、规划和建设管理股、行政事项服务股（法制股）、县交通战备办公室。下属农村公路管理所、道路运输管理局、执法所、地方海事处等4个二级机构。现有在职人员492人，其中：在编人员347人，聘用制人员11人，合同制人员63人，协管人员71人。退休人员175人。

（二）预算收支情况

1.县交通局机关。

2018年账面反映总收入3334.87万元，其中：财政补助收入2912.64万元（人员经费178.80万元，日常公用经费39.07万元，项目支出2694.77万元），事业收入422.23万元（上级补助收入408.13万元,附属单位上缴收入3万元,其他收入11.1万元）。总支出2795.55万元，其中：事业支出2790.55万元(人员经费179.10万元,日常公用经费66.39万元，项目支出2518.92万元，其他资金支出26.14万元),对附属单位补助支出5万元。本期收支结余539.32万元。

2019年账面反映预算总收入2444.48万元，其中：财政拨款预算收入1893.48万元(人员经费187.52万元，日常公用经费16.99万元，项目支出1688.97万元),非同级财政拨款预算收入551万元(非专项收入11万元，专项收入540万元)。预算总支出2310.38万元，其中：行政支出211.59万元(人员经费187.45万元,日常公用经费23.84万元，其他资金支出0.3万元),其他支出(项目支出)2098.79万元。当年预算收支差额134.1万元。

2.农村公路管理所。

2018年账面反映总收入5635.69万元，其中：经费账收入3252.77万元（人员经费535.22万元，日常公用经费27.9万元养护经费138.25万元，项目支出1765万元，上级补助收入786.40万元），农村公路建设专账财政拨款收入2382.92万元。总支出3967.69万元，其中：经费账支出 1626.30万元（人员经费667.98万元，日常公用经费66.43万元，财政补助项目支出349.90万元，非财政专项资金项目支出298.07万元，其他资金支出240.92元，上缴上级支出3万元），农村公路建设专账支出2341.39万元，本期收支结余1668万元。

2019年账面反映预算总收入8690.92万元，其中：财政拨款预算收入8607.26万元（人员经费552.35万元、日常公用经费44.39万元、项目支出8010.52万元），其他预算收入83.66万元；预算总支出7522.23万元，其中：财政拨款支出7522.23万元（人员经费843.31万元、日常公用经费177.71万元、项目支出6501.21万元）。当年预算收支差额1168.69万元。

3.道路运输管理局。

2018年账面反映总收入1007.54万元，其中：财政补助收入992.54万元（人员经费631.77万元、日常公用经费2.96万元、项目支出357.81万元），上级补助收入15万元（非项目收入10万元、项目收入5万元）；总支出987.40万元，其中：财政补助支出973.57万元（人员经费664.48万元，日常公用经费19.29万元，项目支出289.80万元），其他资金支出13.83万元。本期收支结余20.14万元。

2019年账面反映预算总收入 1201.07万元，其中：财政拨款预算收入1123.07万元（人员经费738.27万元，项目支出384.80万元，），上级补助预算收入78万元。预算总支出1170.18万元，其中：财政拨款支出804.78万元（人员经费799.96万元，公用经费4.82万元），其他资金支出18.78万元，项目支出346.62万元。当年收支差额30.89万元。

4.交通运输局执法所。

2018年账面反映总收入（财政补助收入）1670.43万元，其中：人员经费1440.78万元，日常公用经费229.65万元。总支出（事业支出）1598.56万元，其中：人员经费1318.50万元，日常公用经费242.53万元，项目支出37.53万元。本期收支结余71.87万元。

2019年账面反映预算总收入1577.36万元，其中：人员经费1317.45万元，日常公用经费226.16万元，开展整治工作后勤保障经费27.10万元，道路加宽项目占地地上附着物清理费用6.65万元。预算总支出1577.04万元，其中：人员经费1331.31万元，日常公用经费211.98万元，开展整治工作后勤保障经费27.10万元，道路加宽项目占地地上附着物清理费用6.65万元。当年收支差额0.32万元。

5.地方海事处。

2018年账面反映总收入4万元，其中：财政补助收入（日常公用经费）4万元。总支出3.67万元，其中：财政补助支出3.67万元（人员经费0.50万元，日常公用经费3.17万元）。本期收支结余0.33万元。

2019年账面反映预算总收入1.84万元，其中：上级补助预算收入（非专项收入）1.84万元。预算总支出3.44万元，其中：人员经费0.39万元，日常公用经费3.05万元。当年收支差额-1.60万元。

二、审计发现的主要问题

（一）超范围列支出32.99万元。

（二）原始凭证不符合规定列支10.52万元。

（三）跨年度列支出4.32万元。

三、审计发现问题处理和整改情况

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对超范围列支出问题，要求县交通局督促农村公路管理所、道路运输管理局、交通运输局执法所加强支出管理；对原始凭证不符合规定列支的问题，县交通局、农村公路管理所、道路运输管理局、交通运输局执法所应当加强财务管理；对跨年度列支出的问题，县交通运输局执法所应当改正，杜绝此类问题。

针对审计发现的问题，县交通局领导高度重视，对审计查出的问题进行了认真梳理，积极整改。具体整改结果由县交通局向社会公告。