（二○二零年十二月二十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，武陟县审计局自2020年8月3日至2020年8月20日对县公共资源交易中心2017至2019年预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）单位概况

武陟县公共资源交易中心属于武陟县政府职能部门，事业单位，主要负责受理公共资源交易申请、发布公共资源交易信息；负责接受交易各方报名，核验交易资格等。现有干部、职工32人，内部机构有5个科室和1个二级机构：内设办公室、政府采购交易科、土地交易科、建设工程交易科、产权交易科5个科室和一个资源运行中心。

（二）预算执行及财政收支情况

1、预算批复和执行情况：武陟县公共资源交易中心为县财政一级预算单位。

2017年初县财政批复县公共资源交易中心一般公共预算收入236.14万元，追加非税收入返还18.95万元（用于日常公用经费），当年实际预算收入255.09万元。2017年初县财政批复一般公共预算支出236.14万元，实际支出262.25万元，结余-7.16万元（使用以前年度结余）。 

2018年初县财政批复县公共资源交易中心一般公共预算收入303.20万元，追加设备采购和办公场所装修预算  490.56万元，当年实际预算收入793.76万元；2018年初县财政批复一般公共预算支出303.20万元，实际支出782.99万元，结余10.77万元。

2019年初县财政批复县公共资源交易中心一般公共预算收入306.18万元，追加财政全供人员补缴养老保险及职业年金18.26万元，实际收入324.44万元；2019年预算批复支出306.18万元，实际支出328.45万元，结余-4.01万元（使用以前年度结余）。

截至2019年底县公共资源交易中心资金累计结余29.80万元，其中：银行存款0.47万元、零余额账户用款额度29.33万元。

二、审计发现的主要问题

（一）财务核算不规范80000元。 

（二）未使用公务卡结算12778元。

（三）跨年度支出1600元。

（四）未按合同约定预留质量保证金。

（五）原始凭证不符合规定列支39500元。

（六）应返还未返还投标保证金3000元。

三、审计发现问题处理和整改情况

对审计发现的问题，武陟县审计局依法出具了审计报告，下达了审计决定书。对财务核算不规范问题，要求武陟县公共资源交易中心纠正票据，进一步加强财务管理工作；对未使用公务卡结算问题，要求武陟县公共资源交易中心改正，按规定使用公务卡结算，杜绝此类问题；对跨年度支出问题，要求武陟县公共资源交易中心按规定及时进行会计核算，杜绝此类问题；对未按合同约定预留质量保证金问题，要求武陟县公共资源交易中心避免类似情况的发生；对原始凭证不符合规定列支问题，要求武陟县公共资源交易中心改正，加强财务管理，完善相关手续，按规定入账；对应返还未返还投标保证金问题，要求武陟县公共资源交易中心按规定对未退还投标保证金进行清理。

针对审计发现的问题，武陟县公共资源交易中心高度重视，并制订了整改方案，积极组织整改，完善了财务审批程序和财务制度。具体整改结果由武陟县公共资源交易中心向社会公告。

                   

                            武陟县审计局

                           2020年12月29日