根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，武陟县审计局2021至2022年度资产、负债、损益以及其他财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

（一）公司基本情况。

（二）资产、负债、所有者权益情况。

（三）审计评价意见。

（四）审计发现的主要问题。1.资产管理不规范。（1）固定资产账账不符。（2）未估计固定资产残值。2.内控制度不健全。（1）随意存放库存现金0.60万元。（2）未实行职责分离制度。3.其他需要关注的问题。

（五）审计处理情况和建议。对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对固定资产账账不符问题，要求武陟县国有盐业有限责任公司应核对、登记固定资产，确保固定资产账账相符；对未估计固定资产残值问题，要求武陟县国有盐业有限责任公司应严格按照规定估计固定资产残值；对随意存放库存现金问题，要求武陟县国有盐业有限责任公司应加强财务管理制度，严格执行现金管理条例，按规定存放库存现金；对未实行职责分离制度问题，要求武陟县国有盐业有限责任公司应按照相关规定，将仓管与会计职责分离，确定一人一岗，建立健全内控管理制度；对合同签订租赁时间超期限问题，要求武陟县国有盐业有限责任公司应参照《焦作市市属国有企业资产管理办法》，签订合理合规的租赁协议。

（六）审计发现问题的整改情况。目前，对审计发现的问题，武陟县国有盐业有限责任公司正在积极组织整改中。具体整改结果由武陟县国有盐业有限责任公司向社会公告。

（一）公司基本情况。

（二）资产、负债、所有者权益情况。

（三）审计评价意见。

（四）审计发现的主要问题。1.应收未收履约保证金1274.51万元。2.智慧双创园区项目进度迟缓。3.未按规定签订项目合同。4.超范围列支出65万元。5.原始凭证不符合规定列支74.63万元。6.大额现金支付 0.65万元。7.应记未记固定资产5.27万元。8.其他需要关注的问题。（1）财务支出不规范，涉及4.98万元。（2）武陟幸福城产业投资运营集团有限公司2022年度列支

（五）审计处理情况和建议。

（六）审计发现问题的整改情况。目前，对审计发现的问题，武陟幸福城产业投资运营集团有限公司正在积极组织整改中。具体整改结果由武陟幸福城产业投资运营集团有限公司向社会公告。<span style="font-family:"font-size:16pt;">