关于武陟县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算（草案）的报告

——2018年9月21日在武陟县第十四届人民代表大会

第三次会议上

武陟县财政局局长  毛克祥

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算安排草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年是党的十九大胜利召开之年,是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，我们积极主动适应新常态，坚持新发展理念，围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，圆满完成了各项财政工作任务，预算执行情况良好。

（一）2017年财政收入执行情况

2017年，全县地方财政收入累计完成191284万元，占年预算157508万元的121.4%，较上年同比增收59533万元，增长45.2%。其中：一般公共预算收入完成126568万元，较上年同比增收10573万元，增长9.1%，占年预算的100.6%。主要收入项目完成情况是：

税收收入累计完成81981万元，较上年同比增长15.1%，占全县一般公共预算收入的比重为64.8%。主体税种累计完成48338万元，较上年同比增长25.7%。其中：增值税完成34215万元，增长23.7%；营业税完成336万元，增长194.7%；企业所得税完成8944万元，增长35.2%；个人所得税完成1531万元，增长21.6%；城建税完成3312万元，增长18.1%。小税种累计完成33643万元，较上年同比增长2.8%，其中：契税、耕地占用税累计完成15603万元，增长15.1%。

非税收入累计完成44587万元，较上年同比下降0.5%。其中：行政事业性收费收入完成4386万元，增长31.9%；罚没收入完成8354万元，增长134.5%；专项收入完成6176万元，增长42.9%；国有资本经营收入完成13804万元，增长294.6%；国有资源（资产）有偿使用收入完成11444万元，下降61.7%；捐赠收入完成44万元，下降41.3%；政府住房基金收入完成379万元，增长261%。

基金预算收入完成64716万元，较上年同比增长310.7%。

（二）2017年财政支出执行情况

2017年，全县地方财政支出预算为242465万元，加上年结转以及执行中上级追加指标，调入资金2308万元(主要用于城市公益建设支出)、扣除安排预算稳定调节基金710万元等，调整后年度支出预算为378596万元，实际支出374910万元，为调整预算的99%，较上年增加了76215万元，增长25.5%。其中：调整后全县一般公共支出预算为293852万元，实际支出290198万元，为调整预算的98.8%，较上年增加了17846万元，增长6.6%。

全县主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出22107万元，较上年同比增长19.9%；

公共安全支出15966万元，较上年同比增长24.7%；

教育支出57888万元，较上年同比增长20.8%；

科学技术支出3544万元，较上年同比增长15.6%；

文化体育与传媒支出3703万元，较上年同比增长10.2%；

社会保障和就业支出52413万元，较上年同比增长20.2%；

医疗卫生与计划生育支出45451万元,较上年同比下降3.2%；

节能环保支出3911万元，较上年同比增长53.4%；

城乡社区支出27156万元，较上年同比下降29.2%；

农林水支出34560万元，较上年同比增长28.8%；

交通运输支出7036万元，较上年同比下降20.9%；

资源勘探信息等支出1278万元，较上年同比下降65.7%；

商业服务业等支出1756万元，较上年同比增长47.9%；

国土海洋气象等支出1500万元，较上年同比下降51.6%；

住房保障支出6599万元，较上年同比增长46.3%；

粮油物资储备支出588万元，较上年同比下降57.5%；

债务付息支出4563万元，较上年同比增长4.3%；

其他支出179万元，较上年同比下降75.9%；

基金预算支出完成84712万元，较上年同比增长221.6%。

二、2017年预算执行的基本特点

2017年，在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，财政部门充分发挥“生财、聚财、理财、用财”职能作用，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，各项支出得到较好保障，有力促进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）坚持依法聚财理念，科学组织财政收入

一是分解落实收入任务，进一步明确责任。根据年初全县经济工作会议精神，层层分解落实收入任务，完善目标责任制管理，落实责任，严格考核，奖罚兑现，提高各部门、各乡镇抓收入的积极性。二是定期召开联席会议，强化财税收入分析。定期召开财政、国税、地税部门协调会议，搞好税源分析，加强收支预算执行分析和预测，日过问、旬调度、月通报、季分析，有力实现了财政收入均衡入库，确保了收入序时进度。三是强化重点税种征管，确保应收尽收。加强财税工作的协调配合，强化重点税种、重点环节、重点行业、重点纳税群体风险管控,增强税收监管的针对性和有效性。全年完成增值税34215万元，同比增长23.7%；完成企业所得税8944万元，同比增长35.2%；完成土地增值税5280万元，同比增长125%。四是深化国地税合作，推进社会综合治税。加快涉税信息平台建设，实行税源网络化管理，持续推进社会综合治税。组织协调有关部门提供涉税信息5批次，涉及房管、住建、公安等十几个部门；清欠企业欠税两家，补缴税款30余万元；清缴耕地占用税86笔，完成耕地占用税12399万元，同比增长19.2%。五是强化非税收入征管，确保实现全年目标。建立健全非税收入征缴制度和监督体系，加强非税信息系统建设。切实落实“以票控收”等征管措施，强化日常监督检查，确保非税收入及时足额入库。重点加大了土地整理开发力度、国有资产处置等收入方面的管理，今年我县国有资产收入达25248万元，其中:国有资本经营收入为13804万元，国有资产有偿使用收入为11444万元，进一步壮大了我县财力。

全县一般公共预算收入完成126568万元，同比增长9.1%。其中：税收收入完成81981万元，占公共财政预算收入比重达到64.8%。一般公共预算收入总量居六县市第三位，增幅和税收比重均居第二位。

（二）坚持公共财政理念，努力保障民生投入

2017年，全县一般公共预算支出完成290198万元，同比增长6.6%，其中民生支出达200614万元，占全县一般公共财政预算支出的69.1%，同比增长15.8%。支出总量和增幅的提升，为各项民生支出“提标、扩面、新增”提供了坚实保障。

一是继续加大三农投入。通过“一折通”方式及时发放惠农补贴资金10967万元，促进了农民增产增收；安排各类支农项目资金3.4亿元，重点支持了小农水建设、林业生态提升工程、扶贫开发等农业项目的顺利实施；申报一事一议财政奖补项目48个，争取上级财政资金501万元，惠及群众8万余人；申报四个村的美丽乡村建设试点项目，共争取上级资金4572万元。

二是加大脱贫攻坚投入。投入扶贫资金3794.7万元，建设了一批产业扶贫项目，完善了我县农村基础设施建设。整村推进项目8个，安排资金609.4万元；“到户增收”光伏发电项目15个，安排资金626万元；基础设施项目29个，安排资金630.7万元；产业扶贫项目29个，安排资金593.3万元；金融类扶贫项目3个，安排资金352.5万；危房改造安排资金472.8万元。为建档立卡贫困户提供扶贫小额贷款风险补偿金及贷款贴息，为我县脱贫攻坚提供了有力的资金保障。

三是增加对教育、医疗卫生的投入。新增教育投入2490万元，新建、改建中小学、幼儿园22所；发放助学金459.2万元，补助贫困学生2296人；发放免除学费资金628.9万元，免除了3144名中职学校学生学费；拨付城乡居民基本医疗配套资金3623.1万元；拨付基本公共卫生服务经费3235万元，公立医院综合改革补助资金468万元。

四是着力健全社会保障体系。落实资金707.7万元，大幅提高了农村五保户供养标准；拨付资金12017.9万元，向全县9.7万名60岁以上老人发放了养老金；拨付资金4305.6万元，向全县2.4万名城乡低保对象发放了低保金；拨付资金1141.2万元，向全县1万余名80岁以上老人发放了敬老补贴；拨付就业补助资金1189万元，拨付城乡医疗救助资金923.5万元，临时救助资金249.9万元；落实困难残疾人两项补贴资金560万元。

（三）坚持创新服务理念，积极谋划发展举措

一是大力争取上级资金。深入研究国家投资方向和鼓励发展的产业政策，积极配合相关部门加大资金争取力度，2017年共争取到位各类上级补助资金15.7亿元。

二是着力促进产业提升。充分发挥财政资金“引导撬动”的作用，共投入各类科学技术支出、企业发展专项引导资金3544万元，促进产业升级与发展。

三是努力拓宽投融资渠道。全力支持创新财政投融资机制，积极运用政府与社会资本合作PPP模式，2017年推进了生活垃圾焚烧发电、城区水系改造提升工程、润天污水处理经营权转让、百城提质工程等PPP项目，有力的支持了“六大工程”、“六大战略”建设。

四是全力加强A照考试基地运营管理。积极配合市公安交警部门，加强对考试基地各方面的管理工作，探索创新运营机制，积极改善办公条件，提高服务质量和水平。投入资金176.8万元对考试系统进行升级改造，全年共实现收入2267万元。

（四）坚持改革创新理念，切实增强管理绩效

一是全面规范、公开透明。着力推进财政预算信息公开，按照“全、细、严”的总体要求，将政府总预算、部门预算、“三公”经费预算通过政府门户网站向社会公开，做到公开范围全覆盖、公开内容更细化，公开数据更透明。

二是盘活存量、发挥效益。加大财政存量资金盘活力度，收回结余资金7.64亿元，进行了统筹安排，充分发挥存量资金使用效益，用于民生支出、补充预算稳定调节基金等。

三是注重绩效、节俭开支。加强政府投资项目评审，全年共审结各类工程项目34项次，审定项目资金4亿元，审减资金7424万元，审减率达15.7%。严格按照《政府采购法实施条例》组织政府采购,全年审批政府采购项目1138个，总额35335.8万元，节约财政资金5426.2万元，节支率13.3%。严格执行厉行节约各项规定，严控“三公”经费支出，全县“三公”经费实际支出1291万元，同比下降1.1%。加强财政专户和预算单位银行账户管理，确保资金安全，共清理银行账户25个。积极开展行政事业单位资产管理信息系统维护和填报工作，实现国有资产管理规范化和信息化。扎实推进公车改革，全县拍卖公车126台、报废29台，全年为1575人发放公车补贴1169万元。

四是强化管理、严控风险。着力加强政府性债务管理，制定出台《武陟县政府性债务风险应急处置预案》，努力化解存量债务，依规使用债券资金，组织开展地方政府违规举债行为自查整改工作，进一步规范了政府性债务管理。建立了规范的政府举债融资机制，完善了地方政府性债务统计报告制度。2017年共争取上级债券转贷资金62681万元，其中置换债券28081万元用于偿还今年及以前年度逾期债务，新增债券34600万元优先用于了我县民生和公益事业支出。

2017年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增速放缓，税源增长点不多，收入结构还不够优化；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；资金使用效益尚需提高等等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2018年财政预算安排的基本原则及草案

2018年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神以及全县经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，突出“更加注重可持续、更加注重质量效益、更加注重改善民生”三项原则，深入推进财税改革，防控财政风险，夯实发展底盘；在加强收支管理中“聚好财”，在促进转型跨越中“生好财”，在改进预算制度中“理好财”，在改善人民生活中“用好财”；以建设郑焦深度融合首位节点城市为发展目标，紧紧围绕县委提出的“一体两翼、双跨融合”发展战略，为“抓好四件大事、办好四大民生、营造四优环境”，促进全县经济社会高质量发展提供强有力的财力支撑。

根据上述指导思想和预算编制原则，结合我县经济社会发展总体规划，2018年财政预算拟作如下安排：

（一）全县一般公共预算情况

2018年，全县一般公共预算收入140468万元，比上年增长9%。其中：

1.税收收入93477万元，比上年增长10%。其中：国税收入46700万元，比上年增长11.8%；地税收入46777万元，比上年增长8.2%。

2.非税收入46991万元，比上年增长7.1%。

根据今年财政收入预算和现行财政体制，预计2018年全县财政可支配的财力为218960万元（含财力性转移支付补助收入87541万元）,动用预算稳定调节基金4972万元，从政府性基金预算调入23793万元，总支出247725万元，比上年（指2017年预算安排，以下同）增长12.8%。其中：

一般公共服务支出28807万元，比上年增长18.6%；

公共安全支出15423万元，比上年增长13.6%；

教育支出52378万元，比上年增长0.2%；

科学技术支出3784万元，比上年增长124.2%；

文化体育与传媒支出2358万元，比上年下降13.8%；

社会保障和就业支出49456万元，比上年增长12.4%；

医疗卫生与计划生育支出38365万元，比上年增长4.4%；

节能环保支出1618万元，比上年增长33.3%；

城乡社区支出12529万元，比上年增长34.9%；

农林水支出16555万元，比上年增长39.6%；

交通运输支出3270万元，比上年增长23.3%；

资源勘探信息等支出2560万元，比上年增长113%；

商业服务业等支出446万元，比上年下降9%；

国土海洋气象等支出926万元，比上年增长31%；

住房保障支出7031万元，比上年下降7.1%；

粮油物资储备支出446万元，比上年增长21.9%；

债务还本付息支出6030万元，比上年下降13%；

预备费4878万元，比上年增长142.1%。  

（二）政府性基金预算情况

政府性基金预算按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则编制，与一般公共预算统筹安排。2018年全县政府性基金收入预计100030万元，增长54.6%。全县政府性基金预算支出76237万元，增长66.6%。从政府性基金预算调出到一般公共预算23793万元。全县基金预算主要支出项目安排情况是：

国有土地使用权出让金68165万元；

城市基础设施配套费支出1000万元；

债务付息支出3772万元。

（三）国有资本经营预算情况

2018年国有资本经营预算暂无收入。

（四）社会保险基金预算情况

2018年城乡居民社会养老保险基金预算总收入16142万元，预算总支出12476万元，当年收支结余3666万元，上年结余28006万元，年末滚存结余31672万元 。

四、2018年元至八月份财政收支完成情况

（一）全县财政收入情况

元至八月份，全县地方财政收入累计完成192787万元，较上年同期多收67478万元，增长53.8%。其中：

1.一般公共预算收入完成94707万元，较上年同期多收8944万元，增长10.4%。其中：

（1）税收收入完成72551万元，较上年同期多收13420万元，增长22.7%，税收占一般公共预算收入比重为76.6%。其中：主体税种完成44036万元，比上年多收10928万元，增长33.0%；小税种完成28515万元，比上年多收2492万元，增长9.6%。

（2）非税收入完成22156万元，较上年同期少收4476万元，下降16.8%。其中：专项收入完成3091万元，比上年增长73.0%；行政事业性收费收入完成2286万元，比上年下降19.6%；罚没收入完成4853万元，比上年下降17.4%；国有资本经营收入完成8082万元，比上年增长16.1%；国有资源(资产)有偿使用收入完成3593万元，比上年下降59.4%；捐赠收入完成7万元，比上年下降84.1%；政府住房基金收入完成244万元，同比下降9.3%。

2.政府性基金收入完成98080万元，比上年增长148.0%。

（二）全县财政支出情况

元至八月份，全县年度支出指标为413477万元，实际支出337366万元，占年度支出指标的81.6%，较上年同期多支96833万元，增长40.3%。其中：

1.一般公共预算支出完成273301万元，占年度支出指标的81.2%，较上年同期多支71705万元，增长35.6%。其中：八项支出累计完成208188万元，占一般公共预算支出的76.2%，同比增长28.7%；民生支出累计完成189235万元，占一般公共预算支出的69.2%，同比增长32.8%。

2.政府性基金支出完成64065万元，占年度支出指标的83.4%，比上年增长64.5%。

（三）全县城乡居民社会养老保险基金收支完成情况

元至八月份，全县城乡居民社会养老保险基金收入完成15618万元，其中：个人缴费5344万元，上级补助9350万元，县财政补助400万元，利息收入505万元，转移收入19万元；元至八月份，全县城乡居民社会养老保险基金支出完成9375万元。

今年以来，为了保证财政预算正常执行，财政部门克难攻坚，加压奋进，采取多种措施，努力稳增长、强保障、降风险、提效能，在确保财政收入稳定增长的同时，全力保工资、保运转、保重点、保民生，为全县的经济发展和社会稳定做出了应尽的贡献。

五、2018年财政工作主要措施

党的十九大报告指出:“要加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”。因此，2018年财政工作要主动适应经济发展新常态，重点抓好以下几方面工作：

（一）强化财政调控,着力促发展、培财源。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；深化税制改革，进一步落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担，营造良好的发展环境；创新工作思维和方式，积极探索运用PPP模式，促进各项基础设施建设，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全县基础设施建设的投入，加速全县各项事业的发展；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造县域产业特色。

（二）强化收入征管，着力稳增长、提质量。加强税收征管部门的联动，强化综合治税管理，健全均衡入库考核机制，提高财政收入质量。加强非税收入管理，完善非税征管系统，推进电子收缴和票据电子化管理，加大非税收入稽查工作力度，确保非税收入稳步增长。强化国有资产管理，完善行政事业单位国有资产管理制度，确保国有资产保值增值。发挥财政奖补、税费调节等财税政策功能，促进产业结构调整。

（三）强化支出管理，着力抓统筹、提绩效。优化支出结构，进一步盘活存量资金，用好增量资金，集中财力保工资、保运转、保民生、保改革。从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。加大扶贫资金投入，巩固脱贫攻坚成果。硬化预算约束，严格控制预算调整事项。加快预算执行进度，避免资金沉淀，提高支出效率。利用大数据、大平台，加强财政支出动态监管，确保财政资金安全运行。

（四）强化改革引领，着力强管理、上水平。坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。深入推进预决算信息公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。强化政府债务限额管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对。

各位代表，2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，也是全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年。面对机遇与挑战，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成各项工作任务，为加快建设郑焦深度融合首位节点城市和美丽武陟做出新的更大的贡献！